慈善税收规划的新常态

主讲人贾斯汀-米勒（Justin Miller），法学博士、法学硕士、TEP、AEP®、CFP®。

以虚拟方式参加 2024 年专业顾问继续教育活动：
慈善税务规划的新常态

说明

最近的税制改革使慈善捐款的节税策略变得更加复杂。本讲座利用客户的实际经验，探讨切实可行的解决方案和创新方法，帮助捐赠者评估他们的选择，并就具有税务效益的捐赠做出正确的决定。在课程中，您将深入了解慈善 IRA 延期、遗留 IRA、CRUT、CRAT、CLAT、信托和遗产的慈善捐赠、私人基金会投资税、捐赠人建议基金分配要求、与计划相关的投资和 SRI 投资、目的信托、501(c)(4) 社会福利组织和 “慈善有限责任公司”。

学习目标

了解帮助客户理解和实施慈善规划战略的最佳流程。
了解如何利用 IRA、CRUT、CRAT、CLAT 和非赠予人信托进行具有税务效率的慈善规划。
了解私人基金会、捐赠者建议基金和慈善有限责任公司的潜在好处和局限性。

要注册参加本次活动，您必须先使用您的电子邮件地址创建一个免费的 zoom 帐户。

有关该计划和 CE 学分的更多信息，请发送电子邮件至 Pragya Murphy：pmurphy@cnycf.org。

我们的发言人

贾斯汀-米勒（Justin Miller）是 Evercore Wealth Management 的合伙人兼全国财富规划总监，以及 Evercore Trust Company 的常务董事，他与会计师、律师和其他顾问合作，为客户提供全面的财富规划建议。贾斯汀还是金门大学法学院的兼职教授、美国律师基金会研究员和美国信托与遗产顾问学院研究员。此外，他还经常在重要会议上发言，发表了大量文章，并经常作为行业专家被媒体引用。 Justin 以优异成绩获得加利福尼亚大学伯克利分校文学学士学位，以及法学博士和法学硕士学位。纽约大学法学院税务专业。

以下内容可获得 2 小时的继续教育学分：

人寿与健康保险认证（CE），由 CNY 金融服务专业人士协会提供（待定）
– 注册财务规划师 (CFP)，由纽约州财务规划协会 (FPA) 提供（已获批准）
– 由 Mackenzie Hughes, LLP 提供的法律继续教育 (CLE)–课程难度适合新注册律师和经验丰富的律师。学分属于专业实践领域类别。批准
– Bonadio & Co., LLP 提供的继续职业教育（CPE）–见下文–（已获批准）

Bonadio & Co., LLP – NASBA Sponsor # 112853

计划级别：更新
先决条件：不适用
高级准备：不适用
教学方法： 基于互联网的小组（ZOOM）
建议 CPE 学分：2 CPE，税务

退款/取消政策（如适用）：如果课程必须取消，Bonadio & Co. Bonadio & Co., LLC 还将在其网站上发布向外部参与者提供的课程的取消通知。如果活动取消，将全额退款。如果参加者在公布的活动报名截止日期前取消报名，将获得全额退款。

投诉政策：Bonadio & Co., LLP 将为每个节目提供主持人和审查员的联系信息，并告知所有问题、疑虑或投诉均可在此提交。 Bonadio & Co., LLP 将及时回复所有此类通信。如需了解有关投诉和退款等行政政策的更多信息，请致电 (585) 662-2228 联系我们的专业卓越部。

NASBA 声明：Bonadio & Co., LLP 已在全美州会计委员会协会 (NASBA) 注册，成为国家继续教育赞助商注册处 (National Registry of CPE Sponsors) 的继续专业教育赞助商。各州会计委员会对是否接受 CPE 学分课程拥有最终决定权。有关注册赞助商的投诉可通过国家继续教育赞助商注册机构的网站提交：www.nasbaregistry.org。

还将为 CAP、ChFC 的 PACE 报告和其他自我报告的继续教育（如 CWS 称号）提供出席证书。纽约州 CLE 认证提供商 Mackenzie Hughes LLP 将授予 CLE 学分；Bonadio & Co., LLP 将提供 CPE 学分。非财务规划协会会员需要在活动时提供 CFP 编号和社会保障号的后四位数字，以获得 CFP 继续教育学分。

有关该计划和 CE 学分的更多信息，请发送电子邮件至 Pragya Murphy：pmurphy@cnycf.org。

要注册参加本次活动，您必须先使用您的电子邮件地址创建一个免费的 zoom 帐户。