Завдяки нашій унікальній місії, ми можемо допомогти вам допомогти вашим клієнтам досягти їхніх цілей способами, недоступними для інших організацій або стратегій. Ми співпрацюємо з вами. Ви зберігаєте контроль над фінансовими відносинами ваших клієнтів, а ми допомагаємо вам обслуговувати потреби ваших клієнтів у благодійних пожертвах. Наші співробітники готові обговорити конкретні сценарії благодійних пожертв, структурувати подарунок відповідно до цілей ваших клієнтів, надати матеріали або ілюстрації подарунків і, за необхідності, відвідати спільні зустрічі з вашими клієнтами. Волонтерська рада з лідерів громад, вдумливий та досвідчений персонал, знання та відданість громаді, перевірений досвід управління активами та надання грантів – все це гарантує, що благодійні пожертви ваших клієнтів будуть дбайливо інвестовані та адміністровані відповідно до їхніх побажань. Незалежно від того, чи вирішили вони підтримати місцеві, національні або міжнародні благодійні інтереси, ми можемо допомогти вашим клієнтам досягти довготривалих змін.

ДАРУВАННЯ СЦЕНАРІЇВ

Наступні клієнтські сценарії можуть бути гарним приводом для звернення до Фонду громади:

Фонд при Фонді громади є привабливою альтернативою регуляторним вимогам та адміністративному тягарю приватного фонду. Наші професійні співробітники беруть на себе всю адміністративну та грантову діяльність, дозволяючи вашим клієнтам зосередитися на корисному завданні – підтримці їхніх улюблених справ. Крім того, фонд пропонує більші податкові пільги та конфіденційність завдяки статусу громадської благодійної організації. Якщо ваш клієнт вже має приватний фонд, ще не пізно скористатися нашими послугами. Наші співробітники мають великий досвід у сприянні передачі всіх або частини активів приватного фонду до фонду, керованого донором.

Можливо, у вас є клієнт, готовий продати бізнес, що може бути значною податковою подією. Одним з ефективних способів уникнути частини податкових зобов’язань є пожертвування часткової частки в бізнесі Фонду громади. Здійснення благодійного пожертвування, як безпосередньо, так і через благодійний траст до продажу бізнесу, забезпечує максимальні податкові переваги. Даруючи частку власності або акціонерний капітал, дарувальник може уникнути податку на приріст капіталу на ту частину бізнесу, яку він дарує, а також вимагати відрахування з податку на прибуток на основі справедливої ринкової вартості подарунка. Продавець просто передає свою частку в бізнесі донорському фонду або благодійному трасту, а покупець потім здійснює покупку у Фонду громади, яка, звісно, звільняється від оподаткування. На відміну від цього, коли подарунок робиться з коштів, отриманих після продажу, дарувальник сплачує податок на приріст капіталу зі 100% ціни продажу, тому податкова пільга надається виключно у вигляді благодійного вирахування з податку на доходи фізичних осіб. Кошти від продажу будуть спрямовані на створення благодійного фонду для реалізації благодійних цілей вашого клієнта.

Часто найпростіший спосіб підтримати благодійні інтереси – це заповіт, який дозволяє вашим клієнтам підтримувати суспільство, зберігаючи при цьому повний контроль над своїми активами протягом життя. Заповіти можуть бути встановлені у вигляді конкретної суми в доларах, відсотка від майна або того, що залишиться після виконання інших заповітів, наприклад, членам сім’ї. Для ваших клієнтів запланована пожертва може бути такою ж простою, як включення Фонду громади до заповіту. Донори можуть залишити відсоткову частку свого майна, вказати суму в доларах або призначити нас умовним чи залишковим бенефіціаром.

Дізнатися більше

Дарування цінних паперів, що оцінюються, має важливі податкові переваги, оскільки їх повна справедлива ринкова вартість вираховується як благодійний внесок у розмірі до 30% від скоригованого валового доходу щороку при деталізації відрахувань. Як і грошові подарунки, суми відрахувань, що перевищують ліміт, можуть бути перенесені на наступні п’ять років. Податок на приріст капіталу не потрібно сплачувати з оціненої частини подарунка. Після того, як Фонд громади ліквідує цінні папери, вартість подарунку (за вирахуванням комісійних та зборів брокера) може бути використана для підтримки благодійних цілей дарувальника. Ми можемо приймати в дар акції, що перебувають у вільному обігу, облігації, що перебувають у вільному обігу, акції, що перебувають у тісному обігу, акції з обмеженим доступом, частки в партнерстві (наприклад, командитне товариство), частки в товариствах з обмеженою відповідальністю та пайових інвестиційних фондах.

Після досягнення 59,5 років ваші клієнти можуть отримати оподатковуваний розподіл з традиційної ІПВ без штрафних санкцій. Вони можуть використовувати це у будь-який спосіб, включаючи передачу дистрибутиву на благодійність. Якщо вони деталізують свої благодійні відрахування, то пожертвування своєї дистрибуції ІРА має забезпечити їм благодійне вирахування, яке компенсує їхній дохід. Після досягнення віку 70 з половиною років є також спосіб передати подарунок з вашого IRA на благодійність, не враховуючи його в доходах і не оподатковуючи податками. Це називається “кваліфікований благодійний розподіл” (QCD), більш відомий як благодійний ролловер ІРО. Це простий і зручний спосіб зробити подарунок з того, що може бути одним з головних активів ваших клієнтів. Це може дозволити вам підтримувати або навіть збільшувати ваші пожертви, оскільки їхній грошовий потік змінюється після виходу на пенсію і може бути зарахований до їхнього обов’язкового мінімального розподілу. Для того, щоб отримати право на участь у програмі, переказ має йти безпосередньо з вашого ІРП на благодійність, не може перевищувати $100 000 і має бути здійснений без затримок. Благодійні подарунки на умовах ролловеру IRA не можуть бути зроблені до фондів, що призначені для донорів, або довічного утримання, таких як благодійні подарункові ануїтети або благодійні довірчі фонди.

Індивідуальні пенсійні рахунки (IRA) призначені для підтримки способу життя вашого клієнта після виходу на пенсію. Якщо ці кошти не потрібні на повсякденні витрати, вони можуть використати їх на підтримку своїх благодійних цілей, вказавши Фонд громади як бенефіціара. Податкова ефективність є максимальною, оскільки податок на майно або прибутковий податок на подаровані ними активи ІРА не стягується. Ця опція дозволяє 100 відсотків активів ІРА спрямовувати на важливі для них благодійні цілі, а також дозволяє їхньому майну отримати податкове вирахування з податку на майно на благодійні цілі.

Фонд громади пропонує цілий ряд благодійних фондів, що дозволяє вашим клієнтам обрати транспортний засіб, який найкраще відповідає їхнім благодійним цілям. Оскільки Фонд громади є незалежною громадською благодійною організацією, всі внески мають право на негайне податкове вирахування, і багато внесків можуть претендувати на більшу податкову знижку, ніж внески до інших благодійних організацій, таких як приватні фонди. Для всіх наших фондів ми проводимо комплексну перевірку грантових заявок, видаємо грантові чеки та надаємо допомогу персоналу за допомогою широкого спектру донорських послуг.

Дізнатися більше

Варіанти дарування

Наші співробітники тут, щоб допомогти вашим клієнтам спланувати найкращі для них варіанти пожертвувань. З нашою підтримкою ви зможете зробити так, щоб їхні благодійні наміри та цілі дійсно змінили світ на краще. Переглянути наші варіанти пожертв

Новини та історії Advisor

hand holding growing money
Публікації December 11, 2024

Professional Advisor 365: A Year-In-Review Summary of Collaborative Planning

Here’s a roundup of events and activities that we’ve led over the past year to ...

hand holding growing money
Публікації September 16, 2024

Advising The Charitable Millionaire Next Door

With so many of your charitably-inclined clients holding large sums of money in 401(k)s and ...

2024 Partner in Philanthropy Award Recipient

Caragh D. Fahy, CFP®, owner and president of MadisonFinancial Planning Group was the 2024 and ...

hand holding growing money
Публікації June 14, 2024

Сімейна філантропія: Готуємо наступне покоління до успіху

Послухайте Джастіна Міллера, національного директора з планування багатства в Evercore Wealth Management, про важливість сімейної ...

Історії March 19, 2024

Дарувати безперешкодно: Лейла Морґілло

Дарування завжди було невід'ємною рисою Лейли Морґілло, чи то через її час, чи то через ...

hand holding growing money
Публікації March 5, 2024

ЧАСТІ ЗАПИТАННЯ: Короткий огляд запитань клієнтів щодо оподаткування благодійних пожертв

Зважаючи на те, що рік у розпалі, зараз саме час для консультантів переглянути кілька основних ...

Pamela Monaco sitting with her dog
Публікації March 5, 2024

Планування ніколи не зупиняється

Дати голос взимку 2024: Дарування має значення

hand holding growing money
Публікації December 20, 2023

Фінансова психологія може розкрити ваші наміри щодо благодійності

Послухайте Юлію Трівісонно, старшого віце-президента та ключового лідера ринку приватних банків, про те, як застосування ...

hand holding growing money
Публікації September 18, 2023

Допомагаємо клієнтам організуватися: Структура - важливий крок у багатопоколінній філантропії

Дізнайтеся, як Джефф Кнаусс та його дружина за порадою донорів залучають своїх дітей до благодійності, ...

hand holding growing money
Публікації December 11, 2024

Professional Advisor 365: A Year-In-Review Summary of Collaborative Planning

Here’s a roundup of events and activities that we’ve led over the past year to ...

hand holding growing money
Публікації September 16, 2024

Advising The Charitable Millionaire Next Door

With so many of your charitably-inclined clients holding large sums of money in 401(k)s and ...

2024 Partner in Philanthropy Award Recipient

Caragh D. Fahy, CFP®, owner and president of MadisonFinancial Planning Group was the 2024 and ...

hand holding growing money
Публікації June 14, 2024

Сімейна філантропія: Готуємо наступне покоління до успіху

Послухайте Джастіна Міллера, національного директора з планування багатства в Evercore Wealth Management, про важливість сімейної ...

Історії March 19, 2024

Дарувати безперешкодно: Лейла Морґілло

Дарування завжди було невід'ємною рисою Лейли Морґілло, чи то через її час, чи то через ...

hand holding growing money
Публікації March 5, 2024

ЧАСТІ ЗАПИТАННЯ: Короткий огляд запитань клієнтів щодо оподаткування благодійних пожертв

Зважаючи на те, що рік у розпалі, зараз саме час для консультантів переглянути кілька основних ...

Pamela Monaco sitting with her dog
Публікації March 5, 2024

Планування ніколи не зупиняється

Дати голос взимку 2024: Дарування має значення

hand holding growing money
Публікації December 20, 2023

Фінансова психологія може розкрити ваші наміри щодо благодійності

Послухайте Юлію Трівісонно, старшого віце-президента та ключового лідера ринку приватних банків, про те, як застосування ...

hand holding growing money
Публікації September 18, 2023

Допомагаємо клієнтам організуватися: Структура - важливий крок у багатопоколінній філантропії

Дізнайтеся, як Джефф Кнаусс та його дружина за порадою донорів залучають своїх дітей до благодійності, ...

Переглянути більше