Utiliser la politique de dépenses pour créer un budget de dons
L’une des questions les plus fréquentes que se posent les détenteurs de fonds à vocation arrêtée par le donateur est la suivante : Combien dois-je donner ? Si la philanthropie est motivée par la passion et l’objectif, l’efficacité de l’octroi de subventions repose également sur un plan précis. La politique de dépenses de la Community Foundation offre un cadre utile pour la création d’un budget annuel de subventions qui soit à la fois efficace et durable. L’adhésion volontaire à ce taux de dépense est un outil pour les détenteurs de fonds à vocation arrêtée par le donateur qui souhaitent que leur fonds dure longtemps.
Quelle est la politique de la Fondation en matière de dépenses ?
Les fondations communautaires élaborent des politiques de dépenses afin d’assurer la viabilité à long terme de leurs fonds de dotation. Chaque année, nous déterminons le montant que nous pouvons dépenser à partir de nos fonds de dotation en calculant le solde moyen d’un fonds sur les 20 derniers trimestres. Ensuite, nous appliquons à cette moyenne notre taux de dépense annuel, qui est généralement de 4 à 5 %. Cela permet d’éviter les dépenses excessives lorsque le marché est à la hausse et les dépenses insuffisantes lorsque le marché est à la baisse.
Pour les détenteurs de fonds à vocation arrêtée par le donateur, le respect de cette politique de dépenses n’est pas une obligation, à moins qu’elle ne soit prévue dans l’accord de fonds ou dans le plan de succession. Mais il s’agit d’une ligne directrice fiable qui fournit une base de planification plus stable et prévisible.
Comment la politique de dépenses contribue à l’élaboration du budget
- Un point de départ clair : Suivre notre politique de dépenses vous permet d’estimer le montant disponible pour l’octroi de subventions à partir de votre fonds d’une année à l’autre. Cela élimine l’incertitude et facilite la planification de vos dons à l’avance plutôt que de répondre aux demandes au fur et à mesure qu’elles se présentent.
- Minimise l’impact de la volatilité du marché : Le contrat étant basé sur une moyenne de cinq ans, il permet d’atténuer les fluctuations à court terme du marché. Cela vous permet de rester concentré sur vos objectifs caritatifs plutôt que de réagir aux performances annuelles des placements.
- Favorise les dons durables : Le respect de la politique de dépenses permet d’équilibrer la générosité d’aujourd’hui et la capacité de donner à l’avenir. Elle réduit le risque de dépenser trop, trop vite et sans le vouloir, ou de se retenir par crainte de l’impact à long terme.
- Encourage les décisions stratégiques : En ayant à l’esprit une estimation de votre budget de subventionnement, vous pouvez être plus attentif à la manière dont vous donnez. Les bailleurs de fonds utilisent souvent cet outil pour décider du montant à allouer à des partenaires de longue date, à de nouvelles opportunités, à des engagements pluriannuels ou à des subventions répondant à des besoins communautaires émergents.
Flexibilité dans le cadre
La politique de dépenses est un guide, pas une limite. Certaines années, des circonstances personnelles ou des besoins urgents de la communauté peuvent nécessiter des dons plus ou moins importants. Cette politique constitue simplement une base de référence réfléchie pour la planification et la conversation.
L’équipe des services philanthropiques est à votre disposition pour vous aider à appliquer la politique de dépenses à votre fonds à vocation arrêtée par le donateur et à élaborer un plan d’octroi de subventions conforme à vos valeurs et à vos objectifs philanthropiques.
Contactez-nous pour en savoir plus : donorsupport@cnycf.org ou 315.422.9538 (poste 1)
